公司IPO整体解决方案PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载

公司IPO整体解决方案PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第1章 读懂IPO，玩转资本市场3

1.1到底什么是IPO3

1.1.1 IPO不等于100％上市3

1.1.2 IPO的两面性4

1.1.3 IPO加速改变了什么4

1.2他们，都是IPO的重要角色7

1.2.1 IPO工作中的各大角色7

1.2.2重点角色一：律师8

1.2.3重点角色二：会计师9

1.2.4重点角色三：保荐人10

1.3小心！每个审核环节都是一道坎12

1.3.1主要环节一：受理与预先披露12

1.3.2主要环节二：反馈会14

1.3.3主要环节三：见面会14

1.3.4主要环节四：初审会15

1.3.5主要环节五：发审会15

1.3.6主要环节六：封卷与会后事项15

1.3.7主要环节七：核准发行16

1.4拿捏成本，付不起就别IPO了17

1.4.1成本一：税务17

1.4.2成本二：社保17

1.4.3成本三：筹备费用18

1.4.4成本四：人力资源18

1.4.5成本五：中介费用19

1.5注册制来了，是利好还是利空20

1.5.1本质：由市场决定一切20

1.5.2特征：注册制的三大特性21

1.5.3区别：注册制与核准制的差异21

1.5.4流程：美国IPO注册制步骤22

1.5.5利弊：注册制的两面性22

第2章 主体条件：要IPO，先看看你够格吗27

2.1主体资格合理、合法、合规27

2.1.1关于主体资格的法律规定27

2.1.2两种方式设立股份有限公司28

2.1.3 IPO主体的选择32

2.2解决出资不真实、不规范问题34

2.2.1出资瑕疵34

2.2.2解决出资瑕疵的方法36

2.3独立自主，不被控制39

2.3.1资产独立39

2.3.2业务独立40

2.2.3人员独立41

2.2.4机构独立42

2.2.5财务独立43

2.4什么都能变，这三个不能变44

2.4.1主营业务变更认定44

2.4.2董事、高管变更认定45

2.4.3实际控制人变更认定47

2.5股权结构清晰明确51

2.5.1产生背景51

2.5.2委托持股51

2.5.3股权质押53

2.5.4交叉持股54

2.6别让股权激励毁了IPO56

2.6.1股权激励相关规定56

2.6.2三个方法，效果与规则两不误57

第3章 财务核查：别让你的企业“带病申报”61

3.1不管查什么，基本要素不能丢61

3.1.1财务核查的目的61

3.1.2财务核查的四大原则61

3.1.3财务核查的依据63

3.1.4财务核查的范围64

3.2准备工作：IPO未动，财务先行65

3.2.1对公司财务状况进行优化65

3.2.2对公司财务报表进行完善66

3.2.3加强财务风险管理67

3.2.4做好组织变更和业务转型工作68

3.3佛靠金装，财务也要包装69

3.3.1分析财务指标的异常性69

3.3.2两个方法调整财务异常70

3.3.3五个方面做好财务规划71

3.4对症下药，掌握财务审核关注点75

3.4.1审核IPO条件中财务相关部分75

3.4.2对验资、内控、资产评估、税收、盈利预测进行审核76

3.4.3对财务报表项目进行审核76

3.5把脉税务，逃税漏税不能有79

3.5.1偷税漏税79

3.5.2欠税补缴80

3.5.3整体变更与分红纳税81

3.5.4重大税务处罚81

3.6小心成为财务操纵嫌疑人83

3.6.1财务操纵雷区一：应收账款83

3.6.2财务操纵雷区二：预付账款84

3.6.3财务操纵雷区三：存货85

3.6.4财务操纵雷区四：在建工程85

3.6.5财务操纵雷区五：业务收入86

3.6.6财务操纵雷区六：期间费用率87

第4章 审核要点：发审委关注的才是重点91

4.1成长性，更看好有潜力的企业91

4.1.1持续盈利能力相关法规91

4.1.2决定公司持续盈利能力的几个因素92

4.2毛利率，产品价格公允吗94

4.2.1毛利率过高或过低94

4.2.2毛利率异常的解释思路95

4.3应收账款，资金流通越快越好97

4.3.1正确处理应收账款问题97

4.3.2 IPO审核关注的五大应收账款问题99

4.4收人确认，弄虚作假“get out”100

4.4.1收入确认的不同规定100

4.4.2收入确认的几个通用角度101

4.5存货，仓库爆了IPO就完了106

4.5.1出现贬值影响营收106

4.5.2存货审计违反规定107

4.6关联交易及同业竞争，我们不约108

4.6.1关联交易108

4.6.2同业竞争110

4.7募投资金，你的钱用对了吗112

4.7.1募投项目是否必要112

4.7.2募投项目的可行性113

4.7.3募投项目的风险性113

第5章 股权融资：方法＋技巧=要钱不难117

5.1从创业到IPO的股权融资方式117

5.1.1种子期——天使投资117

5.1.2发展期——风险投资118

5.1.3扩展期——私募股权融资119

5.1.4稳定期——首次公开募股120

5.2对接私募，助力公司IPO122

5.2.1私募融资流程122

5.2.2私募融资三种运作方法123

5.2.3引进私募不能耽误IPO124

5.3股权众筹，用最低成本为上市筹资127

5.3.1把握流程，股权众筹的典型步骤127

5.3.2控制细节，别让小问题毁了你127

5.3.3退出机制，投资人最关心的问题129

5.4对赌不是赌命，协议内容要合理133

5.4.1对赌协议风险四重奏133

5.4.2了解对赌协议达成条件134

5.4.3对赌协议的注意细节134

5.5引入新资本，这些风险不能不防137

5.5.1风险一：公司价值被低估137

5.5.2风险二：失去公司控制权138

5.5.3风险三：无形资产归属权138

5.5.4风险四：文化冲突139

第6章 并购重组：借他人之力敲开IPO大门143

6.1为什么IPO前要并购重组143

6.1.1突出主营业务143

6.1.2实现公司五独立143

6.1.3规范关联交易与同业竞争144

6.1.4完善公司制度，提升运营效率144

6.1.5明确公司股权144

6.2方式不同，IPO目的相同145

6.2.1方式一：股权收购145

6.2.2方式二：资产收购146

6.2.3方式三：增资并购148

6.3方法掌握越好，并购重组越简单150

6.3.1做好战略规划150

6.3.2组建并购团队150

6.3.3建立工作机制151

6.3.4确定目标公司151

6.3.5明确目标公司需求151

6.3.6做好并购沟通工作152

6.4注意！并购重组中的五个税务筹划点153

6.4.1筹划点一：递延纳税153

6.4.2筹划点二：减少增值税与营业税154

6.4.3筹划点三：免税收入155

6.4.4筹划点四：降低应纳税所得额155

6.4.5筹划点五：推迟纳税义务时间156

6.5这些都是尽职调查的关注重点157

6.5.1法律篇157

6.5.2税务篇158

第7章 IPO路径：要选择，不是每条大路都通罗马163

7.1审时度势——IPO时机选择163

7.1.1外部因素163

7.1.2内部因素165

7.2放眼全球——IPO地点选择168

7.2.1外部因素168

7.2.2内部因素169

7.3多方比较——IPO板块选择171

7.3.1从主营业务角度171

7.3.2从财务指标角度171

7.3.3从过会比例角度173

7.3.4从审批环节角度174

7.3.5从募资安排角度174

7.4权衡利弊——IPO方式选择175

7.4.1整体上市175

7.4.2分拆上市178

第8章 IPO流程：饭要一口口吃，路要一步步走185

8.1第一阶段——成立股份公司185

8.2第二阶段——IPO前辅导191

8.2.1辅导机构与辅导人员191

8.2.2签订辅导协议192

8.2.3辅导内容与实施方案194

8.3第三阶段——股票发行筹备198

8.3.1确定发行目的198

8.3.2确定发行数量198

8.3.3草拟招股书199

8.3.4准备相关文件201

8.4第四阶段——申请核准205

8.4.1主板核准程序205

8.4.2创业板核准程序206

8.5第五阶段——询价推介209

8.5.1路演推介209

8.5.2询价209

8.5.3定价213

8.6第六阶段——股票上市215

8.6.1股票配售215

8.6.2证券承销220

8.6.3股票发行的方式220

8.6.4超额配售选择权222

第9章 IPO路演：确保发行成功，实现超额认购229

9.1揭开路演的神秘面纱229

9.1.1路演的作用229

9.1.2路演的形式230

9.1.3路演的资料230

9.2不可忽视的路演环节231

9.2.1 IPO路演的基本环节231

9.2.2线上路演的基本环节232

9.3摸清投资人喜欢的BP逻辑234

9.3.1 BP撰写不可少的因素234

9.3.2 BP主要的目录格式235

9.3.3路演PPT的制作236

9.4路演主角，你的扮演够出色吗239

9.4.1出色的个人特质239

9.4.2敏锐的判断力与反应力240

9.4.3充分了解公司240

9.5把握四个关键表述点241

9.5.1我是谁241

9.5.2我销售的是什么242

9.5.3描述利益点242

9.5.4投资的理由243

附录245

附录1 上市公司重大资产重组管理办法245

附录2 询价操作过程模板268